OBLIGACIÓN DE LAS SOCIEDADES ESPECIALIZADAS DE DEPÓSITOS Y PAGOS ELECTRÓNICOS SEDPES DE REPORTAR EL ANEXO ROTEF

Mediante Resolución No. NAC-DGERCGC24-00000042 de 19 de diciembre de 2024, el SRI estableció la obligación de las sociedades especializadas de depósitos y pagos electrónicos (SEDPES) de reportar el Anexo ROTEF y reformó la Resolución NAC-DGERCGC12-00101 (Anexo ROTEF), conforme a:

• Se incorpora a las Sociedades Especializadas de Depósitos y Pagos Electrónicos SEDPES como sujetos obligados a la presentación del Anexo ROTEF.

• Respecto a la información a reportar en dicho Anexo, se establece que en la información de cuentas de ahorros, corrientes y básicas y otros, se detallará las transacciones iguales o superiores a los USD 5.000, y si es que dentro del mismo mes se realizan transferencias iguales o superiores a USD 5.000,00 hacia un mismo beneficiario o desde un mismo ordenante, se reportaran individualmente.

• Respecto al módulo de inversiones, se deberá reportar a nivel de detalle la información de las operaciones y/o transacciones económicas, por cliente, cuando el total de las inversiones en estado activo, sea mayor o igual a USD 5.000.

• Se establecen las siguientes disposiciones transitorias:

• Si está pendiente la presentación del Anexo ROTEF o se requiera modificar los ya presentados, se hará conforme el Anexo vigente a la fecha de su presentación.

• Los sujetos obligados deberán implementar los cambios tecnológicos necesarios para la presentación del Anexo ROTEF, para adaptarlos a las nuevas especificaciones, a partir de la información correspondiente a enero de 2025. 

• El vencimiento de la presentación del Anexo ROTEF para el 2025 y 2026, será:  

• A partir de abril 2026, el anexo ROTEF se presentará en el mes posterior al siguiente al que corresponda la información.

Fuente: Resolución No. NAC-DGERCGC24-00000042, de 19 de diciembre de 2024.