SE REFORMA EL ANEXO DE REPORTE DE OPERACIONES Y TRANSACCIONES ECONÓMICAS FINANCIERAS (ROTEF)

En el Segundo Suplemento del Registro Oficial No. 639 de 1 de diciembre de 2015, se ha publicado la Resolución No. NAC-DGERCGC15-00003131 mediante la cual se reformaron las regulaciones para la presentación del Reporte de Operaciones y Transacciones Económicas Financieras (ROTEF).
Entre los principales cambios constan los siguientes:

1.  Los sujetos obligados a presentar el ROTEF serán los bancos, corporaciones financieras, compañías emisoras, administradoras u operadoras de tarjetas de crédito, cooperativas de ahorro y crédito; asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda; entidades financieras extrajeras establecidas en el país; y, sucursales de instituciones financieras que funcionen en el país, sin importar el organismo de control al que estén sujetos
2. El Anexo deberá ser presentado mediante declaración electrónica a través del internet, con lo que se elimina la presentación por ventanilla.
3. Para las cooperativas ubicadas en los segmentos 1 y 2 sujetas al control de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria se amplía los plazos para la entrega del ROTEF del año 2015 hasta agosto de 2016 de acuerdo con el calendario previsto para el efecto.
4. Para las cooperativas de ahorro y crédito de los segmentos 3, 4 y 5 de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria presentarán el ROTEF a partir del año 2016 de acuerdo con el calendario fijado para el efecto.